Cumplimiento normativo: 驴avanzamos hacia modelos de externalizaci贸n?

Febrero de 2018
Si bien la primera Directiva MiFID sentó ya en 2004 las bases de la cultura de control y de cumplimiento normativo en el sector financiero español, la entrada en vigor el pasado 3 de enero de MiFID II supone un escalón más, tanto en alcance como en grado de exigencia, para la función de cumplimiento normativo

En este contexto, ha comenzado a prestar sus servicios Afin Compliance, compa帽铆a orientada a la prestaci贸n de servicios de apoyo o de externalizaci贸n de esta funci贸n. Cuenta para ello con las capacidades y dilatada experiencia de Afi y finReg360, y nace con el firme prop贸sito adicional de aprovechar las ventajas que ofrece el nuevo entorno digital para la prestaci贸n de este servicio.

MiFID II es el t茅rmino de moda entre las entidades financieras, pero no es la 煤nica norma que resulta de aplicaci贸n, ni mucho menos. El entorno de control se ha endurecido much铆simo en los 煤ltimos a帽os: las regulaciones de capital (Basilea, Solvencia, etc.), Transparencia Bancaria (cr茅dito al consumo, cr茅dito hipotecario), Circulares de Control Interno de la CNMV, Prevenci贸n del Blanqueo de Capitales o el nuevo Reglamento Europeo de Protecci贸n de Datos son algunos de los ejemplos de la extensa regulaci贸n a la que se encuentran sometidas las entidades financieras.

En esta situaci贸n de 芦hiperregulaci贸n禄, las entidades financieras deben contar con unidades independientes de cumplimiento normativo encargadas de controlar y detectar las posibles deficiencias de la compa帽铆a en el cumplimiento de sus obligaciones. De TODAS ellas.

Estas unidades de cumplimiento normativo han ido asumiendo papeles cada vez m谩s relevantes dentro de las propias organizaciones, no solo porque MiFID obligase a ello, sino porque el control y detecci贸n de posibles deficiencias permite a las entidades minimizar riesgos operativos y reputacionales. Facilita en 煤ltima instancia que pongan el foco en el desarrollo de su negocio y, en definitiva, en la oferta a sus clientes servicios de mayor calidad.

Las unidades de Cumplimiento Normativo tienen dos funciones esenciales en las entidades:

  • Identificar y evaluar peri贸dicamente los riesgos de incumplimiento regulatorio contribuyendo de manera eficiente a su gesti贸n. Esto implica controlar el riesgo de incurrir en p茅rdidas financieras materiales o de reputaci贸n como resultado de incumplir las leyes, regulaciones, normas, est谩ndares de autorregulaci贸n y c贸digos de conducta aplicables a sus actividades en las distintas l铆neas de negocio, incluyendo el riesgo a ser sancionado (multas que podr铆an suponer la p茅rdida de la licencia o inhabilitaci贸n para ejercer a los cargos de administraci贸n).
  • Asesorar y asistir a todas las 谩reas de la entidad para que en el desarrollo de su actividad cumplan en todo momento las exigencias normativas.

Para ello es l贸gicamente deseable contar con una 芦persona o equipo orquesta禄 que adem谩s de:

  • conocer en profundidad la extensa regulaci贸n financiera (y no financiera) que resulte de aplicaci贸n a las entidades financieras,
  • saber interpretarla y aplicarla a la dimensi贸n real de la entidad,
  • disponer de la sensibilidad y conocimiento de las pr谩cticas de los organismos supervisores, sabiendo qu茅 pr谩cticas les parecen m谩s adecuadas y cu谩les pueden en el extremo implicar sanciones,

conozca a fondo las actividades llevadas a cabo en la entidad por cada una de las 谩reas que la componen.

Ello requiere de un funcionamiento ordenado y de procedimientos met贸dicos, garantizando la trazabilidad de todos los controles que lleve a cabo. En dicho requerimiento subyace desde luego, cada vez m谩s, el empleo de herramientas y aplicaciones avanzadas que faciliten no solo la realizaci贸n de los oportunos controles, a veces complejos algunos de ellos, sino tambi茅n mantener puntualmente informada a la alta direcci贸n de la entidad.

El alcance, la complejidad de la funci贸n y la permanente actualizaci贸n que se requiere hace inevitable que se plantee en muchas ocasiones la necesidad de apoyo o la propia externalizaci贸n de la funci贸n en entidades especialistas en la prestaci贸n de este servicio.

驴Crecer谩 el apoyo o la externalizaci贸n de la funci贸n de cumplimiento normativo?

En cuesti贸n de estructura organizativa, el sector financiero es bastante heterog茅neo. Existen entidades peque帽as que cuentan con unidades propias de cumplimiento y otras que, por el contrario, han recurrido a la externalizaci贸n de dichas funciones. Tambi茅n entidades grandes con unidades internas que absorben 铆ntegramente la funci贸n de cumplimiento normativo, mientras otras se refuerzan con apoyo externo.

Lo cierto es que, en la avalancha normativa en la que nos encontramos desde hace a帽os, las unidades de cumplimiento normativo se encuentran mayoritariamente superadas, desbordadas en el proceso de digerir toda la nueva normativa que entra en vigor, de establecer los controles apropiados y, finalmente, de hacer un seguimiento del trabajo y de las medidas que se adoptan en el seno de la entidad.

Por todo ello, cada vez son m谩s las entidades que buscan el apoyo en entidades especializadas. Entidades que deben ser capaces de aunar el conocimiento del negocio, el jur铆dico, los est谩ndares de la auditor铆a, y el conocimiento t茅cnico de las valoraciones y de los riesgos asociados a los instrumentos y a las operaciones financieras, por no decir tambi茅n de otros 谩mbitos como el actuarial cuando pensamos en entidades aseguradoras.

En este contexto y con el objetivo de ofrecer un servicio puntero, de apoyo o externalizaci贸n, de las funciones de cumplimiento normativo y control de riegos naci贸 en septiembre de 2017, Afin Compliance: una apuesta por la prestaci贸n de estos servicios combinando la acreditada experiencia de Afi en mercados y servicios financieros, finanzas cuantitativas y gesti贸n de riesgos, con los conocimientos especializados de finReg360 en regulaci贸n financiera y cumplimiento normativo, soportado todo ello en una infraestructura tecnol贸gica para la prestaci贸n del servicio de desarrollo propio y de 煤ltima generaci贸n.

Desde Afin Compliance pretendemos facilitar el cumplimiento normativo de las entidades financieras, ofreciendo un servicio de la m谩xima calidad que genere un entorno de control adecuado a la alta direcci贸n y al Consejo, y propicie que aquellas se centren fundamentalmente en el desarrollo de su negocio. Tambi茅n protegi茅ndolas de riesgos y sanciones reputacionales y ayud谩ndolas al tiempo a construir una cultura 茅tica esencial para su correcto funcionamiento. Para ello, en Afin Compliance hemos reunido:

  • Personal cualificado: equipos seniors con una dilatada experiencia en el sector financiero, y en concreto, en funciones de control interno, con una profunda especializaci贸n en la regulaci贸n que resulta de aplicaci贸n a las distintas tipolog铆as de entidades.
  • Metodolog铆as de trabajo basadas en enfoques de risk assesment: a partir de las cuales se definen los Planes de Control y Supervisi贸n espec铆ficos y adaptados a cada entidad.
  • Infraestructura tecnol贸gica de desarrollo propio: una potente herramienta que, adem谩s de incorporar los procesos de c谩lculo de los controles cuantitativos requeridos, permite de forma sencilla, ordenada y met贸dica dejar traza documental de todos los controles llevados a cabo, de las incidencias detectadas y de las medidas adoptadas por la entidad para su subsanaci贸n. Las entidades tienen acceso a un completo cuadro de mando, a trav茅s incluso por dispositivos m贸viles, y a un sistema de alertas, que les permite controlar y supervisar en tiempo real la actividad externalizada, tal y como exigen los organismos supervisores.
Daniel Manzano es presidente de Afi FinReg Compliance.